Logomarca - Tax Contabilidade Logomarca - Tax Contabilidade Fale Conosco
Logomarca - Tax Contabilidade

Faça aqui uma busca em nosso Site:

Capítulo 3: Layouts do Sped-Fiscal:

Nesta área do Guia Prático de Sped-Fiscal nosso leitor encontrará o layout de todos os Registros da Escrituração Fiscal Digital (EFD ICMS/IPI), comumente chamada de Sped-Fiscal. Aqui você encontrará desde o Registro 0000 (Abertura do arquivo digital e identificação da entidade) até o Registro 9999 (Encerramento do arquivo digital). Importante destacar que o presente Guia está atualizado até a Versão 2.0.21 do Guia Prático EFD-ICMS/IPI da Secretaria da Receita Federal do Brasil (RFB).

Selecione um dos Registros abaixo e aproveite o estudo:


Registro C178 - Operações com produtos sujeitos à tributação de IPI por unidade ou quantidade de produto.

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C178 do Sped-Fiscal, que tem por objetivo fornecer informações adicionais sobre os produtos cuja forma de tributação do Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI), fixada em reais, seja calculada por unidade ou por determinada quantidade de produto, conforme tabelas de classes de valores.


Registro C179 - Informações Complementares ST (Código 01).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C179 do Sped-Fiscal, que tem por objetivo informar operações que envolvam repasse, dedução e complemento de ICMS devido por Substituição Tributária (ICMS-ST) nas operações interestaduais e nas operações com substituído intermediário.


Registro C190 - Registro analítico do documento (Código 01, 1B, 04, 55 e 65).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C190 do Sped-Fiscal, que tem por objetivo representar a escrituração dos documentos fiscais totalizados por Código da Situação Tributária (CST), Código Fiscal de Operação e Prestação (CFOP) e alíquota de ICMS. Lembramos que esse Registro é obrigatório apenas para os seguintes Modelos de documentos fiscais: i) 01, ii) 1B, iii) 04, iv) 55 e; v) 65.


Registro C195 - Observações do lançamento fiscal (Códigos 01, 1B, 04 e 55).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C195 do Sped-Fiscal, a ser informado quando, em decorrência da legislação Estadual, houver ajustes nos documentos fiscais, informações sobre Diferencial de Alíquota, antecipação de imposto e outras situações.


Registro C197 - Outras obrigações tributárias, ajustes e informações de valores provenientes de documento fiscal.

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C197 do Sped-Fiscal, que tem por objetivo detalhar outras obrigações tributárias, ajustes e informações de valores provenientes de documento fiscal do Registro C195, que podem ou não alterar o cálculo do valor do imposto.


Registro C300 - Resumo Diário das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Código 02).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C300 do Sped-Fiscal, que tem por objetivo apresentar um resumo diário, por série e subsérie, de todas as Notas Fiscais de Venda a Consumidor (NFVC), Modelo 02, emitidas.


Registro C310 - Documentos cancelados de Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Código 02).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C310 do Sped-Fiscal, que tem por objetivo informar os números das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (NFVC), Modelo 02, cancelados no período a que se refere o arquivo.


Registro C320 - Registro analítico do resumo diário das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Código 02).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C320 do Sped-Fiscal, que tem por objetivo informar a consolidação diária dos valores das Notas Fiscais de Venda ao Consumidor (NFVC), Modelo 2, não emitidas por Equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF). O Registro C320, num conceito mais sintético, é um Registro Analítico do Resumo Diário das NFVC.


Registro C321 - Itens do Resumo Diário dos documentos (Código 02).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C321 do Sped-Fiscal que tem por objetivo detalhar, por itens de mercadoria, a consolidação diária dos valores das Notas Fiscais de Venda ao Consumidor (NFVC), não emitidas por Equipamento Emissor de Cupom Fisca (ECF).


Registro C350 - Nota Fiscal de Venda a Consumidor (Código 02).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C350 (Nota Fiscal de Venda a Consumidor (Código 02)) do Sped-Fiscal.


Registro C370 - Itens do documento (Código 02).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C370 do Sped-Fiscal, que tem por objetivo detalhar os itens da Nota Fiscal de Venda ao Consumidor - NFVC (Código 02).


Registro C390 - Registro Analítico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Código 02).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C390 do Sped-Fiscal, que tem por objetivo informar as Notas Fiscais de Venda ao Consumidor (NFVC), não emitidas por Emissor de Cupom Fiscal (ECF).


Registro C400 - Equipamento ECF (Código 02, 2D e 60).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C400 do Sped-Fiscal, que tem por objetivo identificar os equipamentos de ECF (Código 02, 2D e 60).


Registro C405 - Redução Z (Código 02, 2D e 60).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C405 (Redução Z (Código 02, 2D e 60)) do Sped-Fiscal.


Registro C410 - PIS/Pasep e Cofins totalizados no dia (Código 02 e 2D).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C410 do Sped-Fiscal deve ser apresentado sempre que houver produtos totalizados na Redução Z que acarretem valores de PIS/Pasep e Cofins a serem informados.


Registro C420 - Registro dos totalizadores parciais da Redução Z (Código 02, 2D e 60).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C420 (Registro dos totalizadores parciais da Redução Z (Código 02, 2D e 60)) do Sped-Fiscal.


Registro C425 - Resumo de itens do movimento diário (Código 02 e 2D).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C425 (Resumo de itens do movimento diário (Código 02 e 2D)) do Sped-Fiscal.


Registro C460 - Documento fiscal emitido por ECF (Código 02, 2D e 60).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C460 (Documento fiscal emitido por ECF (Código 02, 2D e 60)) do Sped-Fiscal.


Registro C465 - Complemento do Cupom Fiscal Eletrônico emitido por ECF - CF-e-ECF (Código 60).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C465 (Complemento do Cupom Fiscal Eletrônico emitido por ECF - CF-e-ECF (Código 60)) do Sped-Fiscal.


Registro C470 - Itens do documento fiscal emitido por ECF (Código 02 e 2D).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C470 (Itens do documento fiscal emitido por ECF (Código 02 e 2D)) do Sped-Fiscal.


Registro C490 - Registro Analítico do Movimento Diário (Código 02, 2D e 60).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C490 do Sped-Fiscal, que tem por objetivo representar a escrituração dos documentos fiscais emitidos por ECF e totalizados pela combinação de CST, CFOP e Alíquota.


Registro C495 - Resumo Mensal de Itens do ECF por Estabelecimento (Código 02 e 2D).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C495 (Resumo Mensal de Itens do ECF por Estabelecimento (Código 02 e 2D)) do Sped-Fiscal.


Registro C500 - Nota Fiscal / Conta de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal / Conta de Fornecimento DÁgua Canalizada (Código 29) e Nota Fiscal Consumo Fornecimento de Gás (Código 28).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C500 do Sped-Fiscal, que deve ser apresentado, nas operações de saída, pelos contribuintes emitentes de Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento D'Água Canalizada (Código 29) e Nota Fiscal Consumo Fornecimento de Gás (Código 28) e nas operações de entradas, por todos os contribuintes adquirentes.


Registro C510 - Itens do Documento NF / Conta de Energia Elétrica (Código 06), NF / Conta de Fornecimento D'Água Canalizada (Código 29) e NF Consumo Fornecimento de Gás (Código 28).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C510 do Sped-Fiscal, que tem como objetivo informar os itens dos documentos fiscais lançados no Registro C500, quais sejam: (i) Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica (Código 06); (ii) Nota Fiscal/Conta de Fornecimento D'Água Canalizada (Código 29) e; (iii) Nota Fiscal Consumo Fornecimento de Gás (Código 28).


Registro C590 - Reg. Analítico do Doc. NF / Conta de Energia Elétrica (Código 06), NF / Conta de Fornecimento DÁgua Canalizada (Código 29) e NF Consumo Fornecimento de Gás (Código 28).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do C590 do Sped-Fiscal, que tem por objetivo totalizar por Código da Situação Tributária (CST), Código Fiscal de Operação e Prestação (CFOP) e Alíquota os itens dos documentos fiscais escriturados no Registro C510 (operações de saída) ou nos documentos fiscais de entrada.


Registro C600 - Cons. diária de NF/C. de energia elétrica (Cód. 06), NF/C. de forn. d'água canalizada (Cód. 29) e NF/C. consumo fornecimento de gás (Cód. 28) (Empresas não obrigadas ao Conv. 115/03).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C600 do Sped-Fiscal, que tem por objetivo fazer a consolidação diária das Notas Fiscais/Conta de energia elétrica (Código 06), Notas Fiscais de fornecimento d’água (Código 29) e Notas Fiscais/Conta de fornecimento de gás (Código 28) para empresas não obrigadas ao Convênio ICMS nº 115/2003.


Registro C601 - Documentos cancelados - Consolidação diária de NF/Contas de energia elétrica (Cód. 06), NF/Conta de fornecimento d'água canalizada (Cód. 29) e NF consumo fornecimento de gás (Cód. 28).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C601 (Documentos cancelados - Consolidação diária de Notas Fiscais/Contas de energia elétrica (Código 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento d'água canalizada (Código 29) e Nota Fiscal consumo fornecimento de Gás (Código 28)) do Sped-Fiscal.


Registro C610 - Itens do documento consolidado (Cód. 06), NF / Conta de fornecimento d'água canalizada (Cód. 29) e NF / Conta de forn. de gás (Cód. 28) (Empr. não obrigada ao Conv. ICMS nº 115/03).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C610 do Sped-Fiscal, tem por objetivo discriminar por item os registros consolidados apresentados no Registro C600, quais sejam: (i) Notas Fiscais/Conta de energia elétrica (Código 06), (ii) Notas Fiscais de fornecimento d’água (Código 29) e, (iii) Notas Fiscais/Conta de fornecimento de gás (Código 28).


Registro C690 - Registro Analítico dos Documentos (NF / Contas de Energia Elétrica (Código 06), NF / Conta de Fornecimento D'Agua Canalizada (Código 29) e NF / Conta de Fornecimento de Gás (Código 28).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C600 do Sped-Fiscal, que tem por objetivo representar a escrituração dos documentos fiscais dos modelos especificados no C600, quais sejam: (i) Notas Fiscais/Conta de Energia Elétrica (Cód. 06), (ii) Notas Fiscais de Fornecimento D’Água (Cód. 29) e, (iii) Notas Fiscais/Conta de Fornecimento de Gás (Cód. 28).


Registro C700 - Consolidação dos documentos NF/Conta Energia Elétrica (Código 06), emitidas em via única (empresas obrigadas à entrega do arquivo previsto no Convênio ICMS 115/03) e NF/Conta de fornecimento de gás canalizado (Código 28).

Veremos neste capítulo do Guia Prático o layout do Registro C700 (Consolidação dos Documentos NF/Conta de Energia Elétrica (Código 06), emitidas em via única (Empresas Obrigadas à Entrega do Arquivo Previsto no Convênio ICMS nº 115/2003) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás Canalizado (Código 28)) do Sped-Fiscal.


Primeira página
1
2
3
4
5
6
7
8
Última página